Umowy kredytowe
ZASADY KONCENTRACJI WIERZYTELNOŚCI
Suma wierzytelności banku zobowiązań pozabilansowych oraz akcji i udziałów obciążonych ryzykiem jednego podmiotu lub podmiotów powiązanych kapitałowo lub organizacyjnie nie może przekroczyć 25 % funduszy własnych.
2 ryzyka:
- wspólne ryzyko gospodarcze,
- powiązania organizacyjne lub kapitałowe.
Tzn. Nadzór bankowy chce, aby banki udzielały kredytów różnym podmiotom, a nie gromadziły do jednego koszyka. Fundusze własne banku powinny wynosić 5 mln euro - kredyt do 4 mln.
Kryteria, które to określają - są dwie rzeczy:
-
wspólne ryzyko gospodarcze,
-
powiązania organizacyjne lub kapitałowe.
Ad. 1
Np. jest cukrownia i plantator. Nie są ze sobą powiązani organizacyjnie ani kapitałowo.
Ad. 2
Dotyczy dużych zaangażowań, tj. wierzytelności, akcje - to są łącznie duże zaangażowania. Jeżeli przekraczają 10% funduszy własnych banku, to łącznie nie powinny być większe niż 8 razy fundusze własne banku. Np. bank ma kapitał 20 mln. Nie może być więcej kredytów udzielonych niż 8 razy 20 mln, aby bank uniknął niekorzystnych sytuacji. Czyli 40 mln kredytu bank może udzielić, lecz nie więcej.
Duże zaangażowanie czyli 10 % funduszy własnych nie mogą przekroczyć ośmiokrotności funduszu banku.